資金計画

事業立ち上げに必要な資金は３０人枠の場合概ね下記の通りです。手持資金としては1000万程度より可能です。
予算   資金調達 合計金額
法人設立関連
（有限会社資本金等）		 3,250,000 手持資金 10,000,000
システム契約金 3,150,000
不動産取得
（保証金等）		 2,000,000
開業時諸費用
（備品・広告等）		 2,000,000
施設改装・設備
（建設・厨房関連）		 20,000,000 金融機関借入 6,900,000
事業運転資金 12,000,000 公的金融機関借入 22,500,000
合計金額 39,400,000   39,400,000

※法人資本金は改装費用等に充当されます。

※お申し込みされる方が法人の場合は法人設立関連費用の必要はありません。また、不動産をお持ちの場合は不動産取得に関する費用は必要有りません。

試算モデル 定数30人枠

下図はキャッシュフローの試算表です。介護保険報酬は請求月の翼々月末入金の為、立上り２ヶ月まで利用者１割負担及び保険外収入以外の報酬はありません。
また、月度総利用者数は1ヶ月26日営業日で換算。人件費にはオーナー給与30万を含みます。利用者及び軽費の増加数は過去の実績を元に試算しています。

    開業前月 1月 3月 5月 7月 9月 11月 12月 年度合計
収入 １日平均利用者数 0 1 8 14 20 26 26 26  
月度総利用者数 0 26 208 364 520 676 676 676  
介護保険報酬     192,438 1,539,504 2,694,132 3,848,760 5,003,388 5,003,38 29,058,138
現金収入 0   106,910 235,202 363,494 491,786 555,932 555,932 3,784,614
保険外収入（食費） 0   32,500 71,500 110,500 149,500 169,000 169,000 1,150,500
収入合計 0 0 331,848 1,846,206 3,168,126 4,490,046 5,728,320 5,728,320 33,993,252
経費 人件費   1,140,000 1,140,000 1,290,000 1,440,000 1,740,000 1,740,000 1,740,000 17,430,000
賃借料 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 4,200,000
  313,300 468,950 673,550 835,350 1,012,150 1,138,950 1,138,950 1,138,950 10,907,200
経費合計 1,333,300 1,958,950 2,163,550 2,475,350 2,802,150 3,228,950 3,228,950 3,228,950 32,537,200
経常利益   -1,333,300 -1,958,950 -1,831,702 -629,144 365,976 1,261,096 2,499,370 2,499,370 1,456,052
借入金返済 金融機関 0 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 3,600,000
  内装リース 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000 390,000 4,680,000
純利益   -1,723,300 -2,648,950 -2,521,702 -1,319,144 -324,024 571,096 1,809,370 1,809,370 -6,823,948

試算モデル 定数40人枠

１日でも定数を超えて入所者を受け入れると１ヶ月分全ての売上が70％の減算報酬となります。従って定数の9割弱の利用者数で調整します。
利用者数35人で純益としては毎月300万程度になりますが、オーナーの報酬額や人件費の額により純益は変動します。

    開業前月 1月 3月 5月 7月 9月 11月 12月 次年度１月 次年度2月 年度合計
収入 １日平均利用者数 0 1.0 8.0 14.0 20.0 26.0 32.0 35.0 35.0 35.0  
月度総利用者数 0 26 208 364 520 676 832 910 910 910  
介護保険報酬     185,238 1,481,904 2,593,332 3,704,760 4,816,188 5,371,902 5,927,616 6,483,330 28,526,652
現金収入 0   106,910 226,402 349,894 473,386 596,878 658,624 720,370 720,370 3,828,252
保険外収入（食費） 0   32,500 71,500 110,500 149,500 188,500 208,000 227,500 208,000 1,209,000
収入合計 0 0 320,648 1,779,806 3,053,726 4,327,646 5,601,566 6,238,526 6,875,486 7,431,200 33,563,904
経費 人件費 670,000 1,140,000 1,140,000 1,290,000 1,440,000 1,740,000 1,890,000 1,890,000 1,890,000 1,890,000 17,730,000
賃借料 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 4,800,000
  313,300 468,950 673,550 835,350 1,012,150 1,138,950 1,265,750 1,229,150 1,229,150 1,229,150 11,327,600
経費合計 1,383,300 2,008,950 2,213,550 2,525,350 2,852,150 3,338,950 3,555,750 3,519,150 3,519,150 3,519,150 33,857,600
経常利益   -1,383,300 -2,008,950 -1,892,902 -745,544 201,576 988,696 2,045,816 2,719,376 3,356,336 3,912,050 -293,696
借入金返済 信用保証協会60回 0 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 3,600,000
  三井リース48回 430,000 430,000 430,000 430,000 430,000 430,000 430,000 430,000 430,000 430,000 5,160,000
純利益   -1,813,300 -2,738,950 -2,622,902 -1,475,544 -528,424 256,696 1,315,816 1,989,376 2,626,336 3,182,050 -9,053,696